揭陽市審計局：

根據貴局審計報告（揭審經報〔2019〕15號）文件精神，我校領導十分重視，立即召集相關部門人員召開會議落實文件問題更改工作，我校針對報告提出的問題制訂措施認真進行整改，部分問題已完成整改，個別問題尚在整改中�，F將有關整改情況匯報如下：

一、推動衛生教育事業科學發展方面存在的問題

審計報告指出，我校對學生控流防輟工作不到位。

整改情況：針對上述情況，我校認真分析原因，查找自身辦學管理中存在的不足，今后我校將加強學生思想教育，加強學生管理，進一步做好招生和學生控流防輟工作，嚴格辦理退學程序，讓學生順利完成學業，努力減少退學人數，努力推動學校事業的科學發展。

二、預算執行和其他財務收支方面存在的問題

（一）違規報銷公務車輛停車費26400元

整改情況：我校已通知相關人員清退26400元，并于2019年7月15日上繳市財政專戶(非稅票據號CH47358628)。今后，我校將加強對公務車輛的使用管理，嚴格執行公務用車相關制度，查漏補缺，強化措施，完善機制，加強監管，確保公務車輛使用規范、高效。

（二）未及時編制新校區建設工程竣工財務決算

整改情況：我校將按照揭陽市財政局《轉發財政部關于加快做好行政事業單位長期已使用在建工程轉固工作的通知》文件精神，編制新校區總建設工程的竣工財務決算，并及時報送有關部門批復，因工作量較大，此項工作仍在進行中，目前正在整改中。

（三）未及時清結應收款項

整改情況：①2003年，我校老校區（西關路校區）擬建設1棟綜合樓，2003年5-12月我校老校區（西關路校區）綜合樓建設前期工程費用（包括基建配套費171960元，建設費36440元，鉆探費、設計費31490元等）合計293255元。后經市政府批準，學校在漁湖建設新校區，該綜合樓建設工程已沒有繼續實施，把賬款記為“其他應收款”。根據本次審計意見，我校領導同意，將該筆前期工程費用轉為費用支出。②我校按要求舉辦了社區衛生人才培訓，因該項上級培訓資金未及時到位，2009年12月我校先行墊付全科醫生等培訓教材款48076.08元。經查核，該項上級培訓資金于2015年2月到賬，而我校未及時列支。根據本次審計意見，我校領導同意，將該筆賬款轉為費用支出。

（四）超范圍超限額使用現金，涉及金額879684.60元

整改情況：超范圍超限額使用現金是因為我校幾年來的公務卡未能普遍使用，導致現金支付超范圍超限額。今后，我校將進一步嚴格按照《現金管理暫行條例》進行整改，加強現金支出管理，一是嚴格遵守財務收支結算規定，對不屬于現金使用范圍和結算起點的業務，采用轉賬結算；二是日常辦公開支、差旅住宿、設備維護等業務實行公務卡結算。我校教職員工的公務卡正在著手辦理中，目前正在整改中。

（五）部分公務接待費報支資料無公函，涉及金額206440元

整改情況：針對本次審計發現的問題，我校將進一步嚴格執行接待管理制度，嚴格規范公務接待支出管理，一是控制公務接待費用，無公函不接待，嚴禁用公款大吃大喝，公務消費嚴格按規章制度執行；二是加強就餐地點管理，無特殊情況，所有來客接待一律在食堂就餐；三是規范財務管理，公務接待支出實行計劃管理，規范報批手續；四是及時公開，建立公開公示制度，做到公務接待規范，程序、費用公開。

三、內部管理方面存在的問題

審計報告指出，我校部分行政管理制度未能及時修訂更新。

整改情況：針對本次審計發現的問題，我校將進一步加強學習，與時俱進，及時修訂更新完善各項管理制度，努力提升我校的管理水平。目前正在整改中。

今后，我校將督促有關部門根據審計報告指出的問題，及時整改，加強管理，使學校各項事業向更好的方向發展。

揭陽市衛生學校    

2019年10月8日